{"id":9859,"date":"2024-05-27T05:57:00","date_gmt":"2024-05-27T10:57:00","guid":{"rendered":"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/?p=9859"},"modified":"2024-05-26T08:07:09","modified_gmt":"2024-05-26T13:07:09","slug":"riesgos-aduaneros-cambiarios-y-penales-en-comercio-exterior","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/?p=9859","title":{"rendered":"Riesgos aduaneros, cambiarios y penales en Comercio Exterior"},"content":{"rendered":"\n
\"\"<\/figure>\n\n\n\n

La Direcci\u00f3n de Impuestos y Adunas Nacionales ha desarrollado mecanismos y procedimientos de prevenci\u00f3n, detecci\u00f3n y control del lavado de activos, asociado con operaciones de comercio exterior y cambiarias en relaci\u00f3n con la informaci\u00f3n que se debe remitir a la Unidad de Informaci\u00f3n y An\u00e1lisis Financiero UIAF. Dentro de los auxiliares de la funci\u00f3n aduanera que deben cumplir con estos procedimientos se encuentran los dep\u00f3sitos p\u00fablicos y privados, las sociedades de intermediaci\u00f3n aduanera, sociedades portuarias, usuarios de zona franca, entre otros.<\/p>\n\n\n\n

En esa medida, desde 2002 con la expedici\u00f3n de la Circular 17, la DIAN ha venido establecido que dentro de los mecanismos de prevenci\u00f3n y control de lavado de activos deben existir medidas suficientes para evitar cualquier operaci\u00f3n cambiaria o de comercio exterior que se utilice como instrumento para el ocultamiento, manejo, inversi\u00f3n o aprovechamiento, en cualquier forma de dinero u otros bienes provenientes de actividades delictivas para dar apariencia de legalidad a las transacciones y fondos vinculados.<\/p>\n\n\n\n

Es importante tener en cuenta que son muchos los factores de riesgo asociados de LA\/FT-FPADM pudiendo estar relacionados generalmente con el conocimiento de los clientes externos o internos, el an\u00e1lisis del mercado, el producto o servicio que maneje la Compa\u00f1\u00eda, el origen de los recursos, los canales de distribuci\u00f3n de los productos y el \u00e1rea geogr\u00e1fica donde se ubique el prestador del servicio, teniendo en cuenta que hay pa\u00edses catalogados como de mayor riesgo listados por el GAFI, entre otros.<\/p>\n\n\n\n

Teniendo en cuenta el panorama del pa\u00eds, la DIAN ha informado que, en controles al contrabando, en 2022 se llev\u00f3 a cabo 39.409 aprehensiones de mercanc\u00eda valorada en m\u00e1s de $440.000 millones; para 2023 fueron 33.700 aprehensiones por un valor de $526.000 millones y en lo corrido de 2024, van 10.406 aprehensiones por m\u00e1s de $133.000 millones. Lo anterior, si bien no implica la configuraci\u00f3n del delito pues solamente se realiza la aprehensi\u00f3n y se procede con la investigaci\u00f3n sancionatoria administrativa y\/o penal, si evidencia la importancia de combatir las conductas delictivas en las que pueden verse envueltos los auxiliares de la funci\u00f3n aduanera desde una perspectiva integral, teniendo en cuenta: (i) los riesgos identificados preventivamente en la Compa\u00f1\u00eda, sus controles y procedimientos; (ii) las normas aduaneras, cambiarias y penales aplicables, (ii) el conocimiento de las conductas delictivas, su configuraci\u00f3n y consecuencias; (iii) el conocimiento respecto de la trazabilidad en las operaciones de comercio exterior; (iv) el an\u00e1lisis de las responsabilidades de cada interviniente en la operaci\u00f3n como por ejemplo la agencia de aduanas, el transportador nacional o internacional, la zona franca, etc.<\/p>\n\n\n\n

Por lo anterior es importante que las empresas cuenten con manuales de procedimiento que permitan tener un conocimiento adecuado del cliente y del mercado, abordando temas como los canales de coordinaci\u00f3n interna para atender los requerimiento de la autoridad o dar tr\u00e1mite a los reportes de operaciones sospechosas, las instancias de consulta y reporte para los empleados; el uso de herramientas tecnol\u00f3gicas acordes a la naturaleza y tama\u00f1o de la empresa; programas de capacitaci\u00f3n interna, funciones y categor\u00eda del empleado de cumplimiento, auditoria interna y revisor\u00eda fiscal; responsabilidad en la detecci\u00f3n y reporte interno de operaciones inusuales o sospechosas; las sanciones o correctivos por el incumplimiento y la conservaci\u00f3n de registros y documentos.<\/p>\n\n\n\n

<\/p>\n\n\n\n

Fuente: https:\/\/www.asuntoslegales.com.co\/analisis\/yuly-carolina-chaparro-beltran-3843198\/riesgos-aduaneros-cambiarios-y-penales-en-comercio-exterior-3865245<\/a><\/p>\n\n\n\n

<\/a><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

La Direcci\u00f3n de Impuestos y Adunas Nacionales ha desarrollado mecanismos y procedimientos de prevenci\u00f3n, detecci\u00f3n y control del lavado de activos, asociado con operaciones de comercio exterior y cambiarias en… <\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":9865,"comment_status":"closed","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_monsterinsights_skip_tracking":false,"_monsterinsights_sitenote_active":false,"_monsterinsights_sitenote_note":"","_monsterinsights_sitenote_category":0,"footnotes":""},"categories":[17],"tags":[],"class_list":["post-9859","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-comercial"],"yoast_head":"\nRiesgos aduaneros, cambiarios y penales en Comercio Exterior - Noticias Sunrise Cargo<\/title>\n<link rel=\"canonical\" href=\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/?p=9859\" \/>\n<meta property=\"og:locale\" content=\"es_ES\" \/>\n<meta property=\"og:type\" content=\"article\" \/>\n<meta property=\"og:title\" content=\"Riesgos aduaneros, cambiarios y penales en Comercio Exterior - Noticias Sunrise Cargo\" \/>\n<meta property=\"og:description\" content=\"La Direcci\u00f3n de Impuestos y Adunas Nacionales ha desarrollado mecanismos y procedimientos de prevenci\u00f3n, detecci\u00f3n y control del lavado de activos, asociado con operaciones de comercio exterior y cambiarias en…\" \/>\n<meta property=\"og:url\" content=\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/?p=9859\" \/>\n<meta property=\"og:site_name\" content=\"Noticias Sunrise Cargo\" \/>\n<meta property=\"article:published_time\" content=\"2024-05-27T10:57:00+00:00\" \/>\n<meta property=\"article:modified_time\" content=\"2024-05-26T13:07:09+00:00\" \/>\n<meta property=\"og:image\" content=\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/wp-content\/uploads\/2024\/05\/04-7.png\" \/>\n\t<meta property=\"og:image:width\" content=\"800\" \/>\n\t<meta property=\"og:image:height\" content=\"480\" \/>\n<meta name=\"twitter:card\" content=\"summary_large_image\" \/>\n<meta name=\"twitter:label1\" content=\"Est. reading time\">\n\t<meta name=\"twitter:data1\" content=\"3 minutos\">\n<script type=\"application\/ld+json\" class=\"yoast-schema-graph\">{\"@context\":\"https:\/\/schema.org\",\"@graph\":[{\"@type\":\"Organization\",\"@id\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/#organization\",\"name\":\"Sunrise Cargo SAS\",\"url\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/\",\"sameAs\":[],\"logo\":{\"@type\":\"ImageObject\",\"@id\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/#logo\",\"inLanguage\":\"es-CO\",\"url\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/wp-content\/uploads\/2021\/04\/ICONO-NOTI-SUNRISE.png\",\"contentUrl\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/wp-content\/uploads\/2021\/04\/ICONO-NOTI-SUNRISE.png\",\"width\":37,\"height\":37,\"caption\":\"Sunrise Cargo SAS\"},\"image\":{\"@id\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/#logo\"}},{\"@type\":\"WebSite\",\"@id\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/#website\",\"url\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/\",\"name\":\"Noticias Sunrise Cargo\",\"description\":\"Noticias de Inter\\u00e9s\",\"publisher\":{\"@id\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/#organization\"},\"potentialAction\":[{\"@type\":\"SearchAction\",\"target\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/?s={search_term_string}\",\"query-input\":\"required name=search_term_string\"}],\"inLanguage\":\"es-CO\"},{\"@type\":\"ImageObject\",\"@id\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/?p=9859#primaryimage\",\"inLanguage\":\"es-CO\",\"url\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/wp-content\/uploads\/2024\/05\/04-7.png\",\"contentUrl\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/wp-content\/uploads\/2024\/05\/04-7.png\",\"width\":800,\"height\":480},{\"@type\":\"WebPage\",\"@id\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/?p=9859#webpage\",\"url\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/?p=9859\",\"name\":\"Riesgos aduaneros, cambiarios y penales en Comercio Exterior - Noticias Sunrise Cargo\",\"isPartOf\":{\"@id\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/#website\"},\"primaryImageOfPage\":{\"@id\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/?p=9859#primaryimage\"},\"datePublished\":\"2024-05-27T10:57:00+00:00\",\"dateModified\":\"2024-05-26T13:07:09+00:00\",\"breadcrumb\":{\"@id\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/?p=9859#breadcrumb\"},\"inLanguage\":\"es-CO\",\"potentialAction\":[{\"@type\":\"ReadAction\",\"target\":[\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/?p=9859\"]}]},{\"@type\":\"BreadcrumbList\",\"@id\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/?p=9859#breadcrumb\",\"itemListElement\":[{\"@type\":\"ListItem\",\"position\":1,\"item\":{\"@type\":\"WebPage\",\"@id\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/\",\"url\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/\",\"name\":\"Home\"}},{\"@type\":\"ListItem\",\"position\":2,\"item\":{\"@type\":\"WebPage\",\"@id\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/?p=9859\",\"url\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/?p=9859\",\"name\":\"Riesgos aduaneros, cambiarios y penales en Comercio Exterior\"}}]},{\"@type\":\"Article\",\"@id\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/?p=9859#article\",\"isPartOf\":{\"@id\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/?p=9859#webpage\"},\"author\":{\"@id\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/#\/schema\/person\/6dc68534970689383af81dce59c92bbc\"},\"headline\":\"Riesgos aduaneros, cambiarios y penales en Comercio Exterior\",\"datePublished\":\"2024-05-27T10:57:00+00:00\",\"dateModified\":\"2024-05-26T13:07:09+00:00\",\"mainEntityOfPage\":{\"@id\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/?p=9859#webpage\"},\"publisher\":{\"@id\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/#organization\"},\"image\":{\"@id\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/?p=9859#primaryimage\"},\"articleSection\":\"Comercial\",\"inLanguage\":\"es-CO\"},{\"@type\":\"Person\",\"@id\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/#\/schema\/person\/6dc68534970689383af81dce59c92bbc\",\"name\":\"Sunrise Cargo\",\"image\":{\"@type\":\"ImageObject\",\"@id\":\"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/#personlogo\",\"inLanguage\":\"es-CO\",\"url\":\"https:\/\/secure.gravatar.com\/avatar\/064fc68894aee252e3d51c81d7d0798bc56bf526018995fa222e730d9052fdd8?s=96&d=mm&r=g\",\"contentUrl\":\"https:\/\/secure.gravatar.com\/avatar\/064fc68894aee252e3d51c81d7d0798bc56bf526018995fa222e730d9052fdd8?s=96&d=mm&r=g\",\"caption\":\"Sunrise Cargo\"},\"sameAs\":[\"http:\/\/noticias.sunrisecargo.com\"]}]}<\/script>\n<!-- \/ Yoast SEO plugin. -->","_links":{"self":[{"href":"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/9859","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcomments&post=9859"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/9859\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":9867,"href":"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/9859\/revisions\/9867"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/media\/9865"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fmedia&parent=9859"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcategories&post=9859"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/noticias.sunrisecargo.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Ftags&post=9859"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}